浅谈安易V6财务数据导入AO方法，本文主要内容关键词为：浅谈论文,财务数据论文,方法论文,安易论文,AO论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
目前，审计署金审网站尚无安易V6转换模版可供下载。我认为，在AO2008（简称AO）运用中若遇到安易V6财务数据时，可通过数据库采集方式导入AO。本文以该财务软件年度备份数据导入为例，对数据库采集方式导入财务数据进行探讨。
一、数据采集
安易V6财务软件后台数据库为SQL Server，软件备份数据为Access数据库格式（后缀名为.mdb）。审计所需的财务数据，既可以通过安易V6软件后台数据库进行采集，也可以利用该财务软件备份数据方式采集数据，取得格式为.mdb的数据库以备用。
二、分析与整理
分析安易V6数据库格式，进行一些必要的数据整理，对于在AO中利用数据库方式导入财务数据十分重要。数据分析整理既可以在AO中进行，也可以在其他数据库中进行（如SQL Server 2000）。本文以取得该财务软件2008年备份数据（数据库名：b0012008）为例，在Access数据库中进行导入AO前的数据分析和整理。
在Access中打开b0012008，找出AO所需的科目表(a_km)，科目余额表(a_kmye)，记账凭证表（凭证主表和明细表分别为a_pzbody和a-pz-head)共4张表（由于AO2008不支持数据库方式采集辅助账，因此可以不考虑往来及项目辅助核算）。新建一个数据库，取名anyi2008.mdb，然后将上述4张表导入anyi2008.mdb中。
1.分析整理会计科目表。打开科目表(a_km)发现，AO所需的科目编码字段为“kmdm”，科目名称字段为“kmmc”，表示借贷方向的字段为“jzfx”（1表示借，2表示贷）。在Access查询中运行下列SQL语句生成AO所需的会计科目表（取名为“KMB”）。
select kmdm as科目编码，kmmc as科目名称，jzfx as借贷into KMB from a_km
2.分析整理科目余额表。打开科目余额表(a_Kmye)发现，年初余额分别存放在“ncjfye”和“ncdfye”两个字段中，“ncjfye”表示年初借方余额，“ncdfye”表示年初贷方余额，同时该表缺少表示记账方向的字段。以“kmdm”为关联字段与a_km表进行关联，在Access查询中运行下列SQL语句生成AO所需的会计科目表（取名为“KMYEB”）。
Selecta_km.kmdmas科目编码，a_km.kmmcas科目名称，a_km.jzfx as借贷，a_kmye.ncjfye+a_kmye.ncdfye as年初余额into KMYEB from a_
km inner join a_kmye on a_km.kmdm=a_kmye.kmdm
3.分析整理凭证库。由于凭证主表与明细表分别以“a_pzbody”和“a_pzhead”两张表存放，可通过凭证号(pzh)和会计月份(mon)字段进行关联；同时，该凭证表中的“凭证号”字段下的记录为“记账X”（“记账”表示记账类型，“X”表示凭证号）格式，因此需要对“凭证号”字段拆分为“凭证类型”和“凭证号”两个字段，在Access查询中运行下列SQL语句生成AO所需的凭证表（取名为“PZB”）。
Select a_pzbody.pzrq as凭证日期，left(a_pzbody.pzh,1)AS凭证类型，val(right(a_pzbody.pzb，5))AS凭证号，a_pzbody.zy as摘要，a_pzbody.kmdm as科目编码，a_pzbody.j_je as借方金额，a_pzbody.d_je as贷方金额，a_pzhead.fjas附件，a_pzhead.lr as制单，a_pzhead.jz as记账，a_pzhead.sh as审核into PZB from a_pzbody inner join a_pzbead on(a_pzbody.pzh=a_pzhead.pzh)and(a_pzbody.mon=a_pzhead.mon)
三、数据导入
进入AO相关审计项目，选择点击“采集转换—财务数据—财务软件数据库数据—采集数据”，新建一个电子账簿，取名anyi2008电子账簿。在数据导入向导中点击“添加”，选择数据源定义为Access，并选择打开anyi2008.mdb，依AO提示逐步操作。由于在导入前已对数据进行了相关整理，所以在AO中不需再作调整，只需导入KMYEB、KMB和PZB三张表即可。
在生成财务数据临时表时，选择“源数据凭证表为一个表”。
1.会计期间定义：采用辅助导入方式，选择会计年份为2008。
2.科目余额导入：选择［源_KMYEB］，不需作调整，直接进入“字段对应设置”按相关要求设置好即可。余额方向设置时应做好字段值映射，1为借，2为贷。“会计月份”可不选择，点击导入。
3.会计科目表导入：选择［源_KMB］，不需作调整，直接进入“字段对应设置”按相关要求设置好即可，余额方向设置方法同科目余额表的设置方法一样，“科目全称”可不选择，然后点击导入。
4.科目设置。采用辅助导入方式。打开会计科目表可以分析其科目编码是否规则以及编码级次长度。然后根据分析的情况进行科目设置。
5.凭证库导入。选择［源_PZB］，不需作调整，直接进入“字段对应设置”，按相关要求设置好后点击导入。
在关闭财务数据临时表时，选择进入“会计期间及科目调整”。对会计期间定义，科目方向、科目余额有误的情况进行必要调整。若无误，则可以进行账表重建，至此，V6财务数据已全部导入到AO中。
四、数据核对
判断导入AO中的财务数据是否有效，可以在AO中进入审计分析—账表分析，结合被审计单位纸质数据记录进行核对，如果相符，则证明财务数据导入AO成功，就可以利用AO进行审计分析和查询。