江西金融：难点与出路，本文主要内容关键词为：江西论文,难点论文,出路论文,金融论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
江西省金融业近900亿元的资金投入和每年100来亿的新增资金的注入对全省经济运行和经济发展起着举足轻重的作用。然而，当前江西金融业尤其是专业银行资金比较严峻的形势，不能不引起人们的关注。目前金融业资金紧张集中表现在，要么完成国家宏观调控任务——即归还总行借款；要么超欠总行汇差资金居高不下；要么新增贷款因缺少资金难以到位。当然，目前资金困难，不是突发性的，是由诸多原因和历史情况形成的，具体地说有以下几个方面：
（1）多年来，形成的存款和贷款的资金差额， 使得专业银行难以实现资金自求平衡。比如江西省最大的专业银行——工商银行，存贷款资金差额达几十亿元，一部分靠人行再贷款弥补，另一部分靠向总行借款来弥补。无论哪种资金弥补，大多均是短期资金来源，而实际上资金已经被客户形成长期占用。所以国家要抽紧银根，就缺乏资金来源去弥补这个缺口。
（2）受投资需求旺盛的影响，专业银行长期资金运用比重过高， 制约了银行资金的循环和周转。现在地方、部门旺盛的投资需求，加重了银行资金供给的压力，加大了资金的结构供求矛盾。江西省工商银行前些年固定资产贷款占各项贷款的比重一般在15%左右，现在已占到20%，1994年新增贷款占33%以上。一方面因银行长期资金来源不足难以垫付这部分较长期的资金运用，使得资金中长期结构不对应的矛盾更加突出；另一方面企业项目投产后所需的流动资金因无法满足，造成项目无效益，同时又和其它企业、项目争资金。
（3）专业银行呆滞、呆帐和逾期贷款比重较高， 沉淀了一部分资金，给本来资金紧张的金融业雪上加霜。现在一些专业银行“二呆一逾”贷款占各项贷款的比重普遍达20%以上，有些行甚至达30%以上。一方面银行资金投放后难以收回和周转不灵，另一方面对客户的存款支付和该支持的企业又必须投入，增加了银行资金平衡的压力。
（4）专业银行受企业效益影响，贷款利息难以收回， 使自身增加了内部资金占用。如1994年11月底止，江西四家专业银行均出现亏损，多的近3亿，少的七八千万，主要是企业效益差， 出现银行应收未收贷款利息过多，发放的贷款到期后连利息都难以收到。这样一方面亏损占用了银行的资金，另一方面新税制改革，银行又必须垫付资金交税。
（5）刚性的存款支付和调控资金的上划， 迫使专业银行要么减少对贷款的投入，要么继续超负荷经营。根据金融资金运行规律，上半年银根一般较紧，主要是一方面国家要加强宏观调控，中央银行要回收一部分再贷款，用于下半年规律性的投放，另一方面国债等金融资产吸收了大量社会资金，相对分流了一部分储蓄存款和对公存款。这样，存款的分流和存款的支付是一种必然现象，而调控资金又是国家必须采取的措施。那么，对专业银行来讲，只能减少对贷款的投入，量力而行，适度发放贷款。否则，就会超占汇差放贷款，这一点无论从宏观调控还是从银行管理的角度来看，都是不允许的。
银行业资金紧张的根源在于企业资金周转和循环发生困难，必须标本兼治，重在治本。
目前，企业的资金70%的以上来自银行贷款投入。银行资金的循环和周转除自身管理等因素外，主要的又取决于企业的资金运行状况。企业资金运行状况好，存款也多，贷款相对要少，资金周转也灵。反之，企业经营效益差，资金紧张，势必影响银行资金运行。因此，现在银行资金紧张，主要根源在于企业资金营运困难，其主要反映在：
（1）企业之间贷款拖欠严重，占用了一大块资金。据工行1995年3月末对237户大中型企业调查，应收和预付货款达53亿， 占全部流动资产的23%以上，较年初增加2亿多，占银行1995年新增贷款的70 %以上，如果减掉企业预收和应付货款47亿，仍有6个多亿资金被外省、 外系统占用。至于整个工交生产企业被拖欠的货款的比例就更高。如江西冶金和煤炭二大行业，到3月末应收和预付货款达23亿元， 占流动资产的27%以上，占工修贷款额的63%左右。
（2）企业产成品占用严重， 压了一块资金。 据工行1994 年未对1211户国有工业生产企业调查，产成品资金占用达34.8%，较年初增加8亿，占用资金占流动资产12%以上，占银行贷款29%以上， 且有上升趋势。1995年3月份调查结果，这些企业，又上升3个多亿，占银行1995年新增贷款的90%以上。
（3）企业亏损、待处理资产损失挤占了一块资金。企业受市场、 管理、经营、政策等因素影响，造成亏损及待处理资产损失，数目越来越大，有些该财政拨补的未补，该主管部门给予解决的没有解决，挤占了一块资金。据工行对237大中型企业调查，1995年3月末仅待处理流动资产损失就达10亿左右，占流动资产近50%，占银行贷款10%左右。
（4）固定资产投资过旺，挤占挪用了一块资金。 现在企业投资需求仍然过于旺盛。在有关方面资金没有到位，或者难以到位的情况下，挤占挪用流动资金搞项目、搞基建和技改，使本来就紧张的企业的流动资金更加紧张。另一方面项目上来后，没有流动资金配套，又发挥不了效益。
（5）国有企业资产流失，吞食了大量资金。由于产权关系模糊， 国有资产监管机制滞后，国有资产流失严重。据对某市预算内工业企业调查，资产流失率达10.3%以上。
综上所述，银行资金困难，根源于企业资金周转困难；企业资金困难，又受各方面因素的制约。因此，要使银行资金紧张局面得以缓和，除了银行要加强管理外，企业尤其要在提高资金使用效益，实现资金良性循环上下功夫。
（1）加快建立现代企业制度。建立产权关系明晰、权责明确、 管理科学、政企职责分开的现代企业制度。
（2）理顺财政与企业的关系。对企业政策性原因造成的亏损， 财政应及时拨补；对企业自身原因造成的亏损和资产流失，由企业自行消化。
（3）加快企业结构调整步伐，促进企业经济良性循环。 对大中型企业、效益较好的企业要进行规范化的公司制改造，以带动整个经济的发展；对一般企业或扭亏有望的中小型企业可通过改造、入股、租赁等方式逐步转为非国有企业；对企业效益不好，常年亏损或扭亏无望的企业要下决心使其破产。
（4）企业要按市场经济要求组织生产，扩大销售，以销定产， 以货款回笼率决定销售。生产市场适销对路的产品，防止发生新的拖欠。对老拖欠，要通过经济、法律手段逐步解决。
（5）严格控制固定资产投资规模， 自筹资金和铺垫流动资金必须到位和打入计划才能开工。否则，不批计划，不予贷款，不准开工。
（6）理顺银行与企业的关系。银行要通过深化金融改革， 加快向商业银行转轨步伐。要按企业效益、按贷款归行率来发放贷款。通过扶优限劣来促进企业经济良性循环，增加银行的资金来源。