基于AHP的农产品物流金融风险评价，本文主要内容关键词为：农产品论文,金融风险论文,评价论文,物流论文,AHP论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
现代农村物流作为物流的一个分支，在促进农村经济发展中起着巨大的作用。同时，为了加快我国农村经济的发展，必须有强有力的金融服务的支持。解决我国中小企业融资难的问题的关键，在于找到金融机构和农业产业都可接受的结合点，降低农业经济风险，才能很好地改变农村融资难的处境。农产品物流金融业务是物流与金融业务合作的创新产物，是双方都可接受的结合点。虽然农产品物流金融业务可有效解决农产品加工企业的融资难题，但农产品自身相关特殊属性，且在具体实践中由于涉及农产品企业、银行和物流企业三方的责、权、利关系，操作环节复杂，加之银行缺乏成熟的管理经验，因此，在实施过程中存在一定的风险。如何有效地识别、评估和控制物流金融风险已成为农产品物流金融业务亟待研究的重要课题。
一、农产品物流金融风险研究现状
近年来，物流金融引起了国内外相关学者们的广泛关注，相应的研究开始增多。国外学者J Coulter,G Onumah研究了仓单质押在农产品市场营销中的地位，并对仓单质押贷款的风险防范，操作流程等进行了详细的探讨[1]；Bernabucci从供应链管理角度认为融通仓将有助于客户关系管理[2]。
国内学者罗齐、朱道立等提出了一种推动质押贷款、促进中小企业发展的融通仓模式，对仓单质押贷款业务现状及其市场资源配置要点进行了研究，并从银企信息不对称等角度解释了第三方物流企业作为第三方参与到仓单质押贷款的原因[3]。熊小芬、李军等学者对物流仓单质押风险管理进行了研究，提出了物流仓单质押存在技术风险和市场风险两大风险，及生产企业、银行、第三方物流企业和政府机关共同参与的多方共同治理物流仓单质押风险架构[4][5]。胡愈博士对目前我国农村物流建设的金融供给短缺及其成因进行了分析，并对现代农村物流与现代农村金融发展的关联度进行了分析研究[6]。吴英杰从银行的角度指出了银行在办理仓单质押贷款业务过程中面临的担保风险、管理风险、政策风险、质物权属风险等[7]。徐明川提出仓单质押存在技术风险和市场风险两大风险，并且还提出了可以通过建立和整合客户与银行信用来加强对仓单的管理，通过监管和处置质押商品等方式来规避其风险[8]。赵海军对农产品实行仓单质押贷款过程中银行进行仓单质押贷款的流程进行了研究[9]。
进入21世纪，我国学者开始对物流金融业务展开了探索性研究，使其成为我国一个重要研究领域，但针对农产品物流金融及其风险防范的问题尚缺乏系统研究。因此，如何有效地识别、评估和控制物流金融风险，对农产品物流金融业务的开展至关重要。
二、农产品物流金融的基础理论
物流金融是指在物流活动运作过程中，与物流活动有关的企业通过金融市场和金融机构采用金融工具从而使物流活动创造价值增值的融资和结算等服务活动。
农产品物流金融是指在农产品物流业的运作过程中，通过运用和开发各种物流金融产品，有效地组织和调节农产品物流领域中的货币资金活动。这些资金活动包括在农产品物流运营过程中发生的各种存款、贷款、信托、租赁、投资、抵押、保险、贴现、有价证券交易与发行，及金融机构办理的各种涉及农产品物流的中间业务等，有效地融合了现代农产品物流与资金流，为现代农产品物流产业的发展提供了“资金融通、结算、分散风险”等综合性的业务服务。
由于农产品自身具有特殊属性，农产品物流金融与商贸流通下的物流金融以及工业物流金融存在着很大的不同。农产品具有以下特殊属性。
(一)品种的多样性
由于农产品涉及到农、林、牧、渔等行业，因此农产品品种复杂多样，其物理属性也各不相同。
(二)需求的不确定性
农业生产特殊的经济环境与自然环境，使物流需求具有不确定性。农产品的生产属于自然再生产，在其变成可用于加工和消费的产品前需要一个较长的生长周期。
(三)相对复杂性
由于农产品大多是有生命的动物或植物，或其他生命体的载体，因此，在农产品物流金融的运作过程中就必须考虑到加工、储存、保管、运输等特殊因素的影响。
(四)生产与消费在空间和时间上的不一致性
农产品的生产具有季节性，但对它的消费却每天在发生，那么这就对物流金融服务提出了更为特殊的要求。由于农产品生产的季节性强，鲜活量多，不容易储存运输，因此需要有更加完善的物流体系为载体来解决农产品的集中生产与均衡消费、季节生产与全所消费之间的矛盾。
农产品诸多自然属性决定了其对农产品物流金融应该提出更高的要求，需要在农产品物流金融业务中对其风险进行有效地识别、评估和控制。
三、农产品物流金融风险因素识别
从系统的角度来分析，农产品物流金融风险系统是由若干个相互影响的动态要素所构成的有机体，其成员包括农产品企业、物流企业、银行。在这一系统内部，各个实体之间因为存在信息流、物流和资金流的相互关系，而必然表现出系统性、整体性、复杂性、动态性、客观性和多重反馈性，如图1所示。
图1 农产品物流仓单质押风险系统
农产品物流金融作为一种新兴的融资方式，具有标准化、规范化、信息化、远程化和广泛性等特点，其影响因素非常复杂；同时，通过对农产品物流金融整个操作流程的分析，其参与者涉及银行、物流企业和农产品生产加工企业三个主体，本文着重对物流企业开展农产品物流金融业务过程中所面临的风险进行研究。
农产品物流金融模式的创新在于引入第三方物流企业，并由其直接负责质押物的直接监控和担保，因此，就需要对物流企业的实际经营状况经过考察和分析，判断其在监控和担保过程中可能出现的风险和问题。
本文通过对典型物流企业进行实地调研，针对性地分析了农产品物流金融业务中物流企业面临的风险因素。该典型物流企业早已开展了农产品的物流金融业务，其业务产品包括棉花、粮油、芝麻等；农产品物流金融业务的开展使该物流企业拓展了服务领域，形成新的利润增长点，然而，也面临着许多风险，其风险主要表现在以下几个方面。
(一)农产品企业风险
农产品企业的风险主要是指中小型农产品企业的信用风险，主要包括以下三个方面：一是企业的信誉度，有些信誉度低的企业在提取质押物时以次充好、提好补坏，从而造成了农产品质押物的质量风险；二是货物的合法性，主要是指货物自身以及购入渠道的合法性；三是企业的未来发展潜力，物流金融作为一种新兴的融资方式，面临的客户以中小型农产品企业为主。
(二)农产品质押货物风险
在农产品物流金融业务中，农产品质押物的风险主要表现在以下四个方面。一是品种的选择。由于某些农产品可能因季节性、及时性而在质押期间变质，且市场价格、销售状况等都会随时间发生变化，从而造成质押农产品变现能力改变，这些都将给物流企业的监管和风险控制带来很大的困难，因此并非所有的农产品都适合作为质押物。二是质押货物价值的评估。假如物流企业不具备专业的价值评估技术或不具备完善的价值评估系统，就会造成质押物的价值和信贷金额不一致，这将会使物流企业的贷款回收存在极大的隐性风险。三是市场价格的波动。由于市场价格的波动和金融汇率的变化，质押物的价格会随时发生变化，从而改变质押物的变现能力。例如农产品在质押期间，市场价格的大幅下降会导致贷款额高于质押物价值，使货主企业产生赖债的动机，从而使物流企业的物流金融业务面临着很大的风险。四是质押物的安全。质押物在储藏期间存在着变质、盗窃、超额损耗、火灾等方面的安全风险。
(三)物流企业操作过程风险
物流企业操作过程的风险主要表现在以下三个方面。一是质押物库存数量控制不合理。如果物流企业没有恰当的控制质押物的储存数量，或者在进出库过程中出现质押物以次充好，就将给物流金融业务造成很大的风险。二是仓单管理不善。仓单是保管人收到仓储物后给存货人开付的提取仓储物的凭证，它既是一种有价证券，同时也是一种物权凭证。如果在物流金融业务中出现了伪造仓单的现象，那么物流企业将会面临很大的风险。三是商品监管风险。质物在库期间由物流企业负责质物的监管，物流企业必须保证质物的安全，要对质物的毁损、灭失承担责任；在质物循环进出库的过程中，物流企业负责质物的安全库存控制，质物信息在银行与仓库之间传递，信息的失真或滞后都会导致银行或仓库决策的失误，从而造成质押商品的监管风险。
(四)物流企业内部管理风险
物流企业内部的管理风险主要体现在是否有合理的组织机构设置、员工的素质能否满足物流金融业务的要求、是否有完善健全的管理和监督体制、管理层决策错误或偏差带来的风险等。绝大部分的中小型物流企业的财务管理制度不健全，致使中小型物流企业的诚信度将大大降低，也将增加其向银行贷款的难度。除此之外，由于物流企业员工素质参差不齐，企业还面临内部欺诈的风险。
(五)外部环境风险
农产品物流金融业务涉及的参与方众多，而且各参与方都牵涉到农产品质押物的所有权问题，因而容易因质押物的所有权问题产生纠纷。由此可见，物流金融业务的有效开展离不开法律法规和相关制度。首先，由于我国缺少统一公开的物权公示性备案系统，缺乏高效统一的物权登记制度，而且业务纠纷处理的执行效率低、成本高且存在着很多不可预见的因素，一旦出现物流违约现象，金融机构和物流企业将面临着很大的风险。其次是行业环境风险，我国还处在物流金融业务发展的初级阶段，还面临着各种亟待解决的问题，例如各业务参与方之间缺乏必要的信息共享，业务操作流程杂乱且标准不统一，仓单的书写格式与条款的标准不统一且缺乏流通性等。再次是宏观环境风险。它是影响物流的重要因素之一，主要包括国内外经济环境因素。
由以上对典型物流企业开展农产品物流金融业务过程中风险因素的分析，得出农产品物流金融风险评价指标体系，如图2所示。
图2 农产品物流金融风险评价指标体系
四、基于AHP的农产品物流金融风险分析与评价
(一)AHP层次分析法的基本原理
AHP法是对一些较为复杂、模糊的问题作出决策的简易方法，它是美国运筹学家T.L.Saaty教授于上世纪70年代初期提出的一种灵活、实用而又简便的多准则、多目标、多因素的决策方法。
(二)步骤和农产品物流金融产生风险的原AHP的思想
AHP法的思想是把一个复杂、模糊的问题分解成各个组成因素，并将这些因素按支配关系分组，从而形成一个有序的递阶层次结构。通过因素间两两权重的比较，构造一个判断举证，然后综合人的判断以确定决策因素相对重要性的总排序。
AHP步骤如下：
1.建立递阶层次结构模型；2.构造出各层次中的所有判断矩阵；3.层次单排序及一致性检验；4.层次总排序及一致性检验。
(三)构造判断矩阵
根据各因素相对于其他因素的影响大小赋予权重，然后建立判断矩阵。
五、农产品物流金融的风险因素的定量分析
设定最上层为风险总目标，中间层风险因素为二级指标层，最下层为三级指标层。根据层次分析法，依次算出中间层对于最上层目标的影响及最下层对于中间层的影响。采用专家评估权重的方法，应用matlab软件先比较两两间的重要程度，结果如下：
判断表中一致性程度：0＜0.1；0＜0.1；0＜0.1；0＜0.1；0＜0.1；0＜0.1，说明各矩阵都具有满意的一致性。
六、结论
农产品物流金融发展过程中存在着诸多风险因素，其中大量因素不可定量，分析中往往存在高度的复杂性以及指标间多重相关性等难题。层次分析法(AHP)的科学运用，使得在对农产品物流金融风险诊断识别过程中，为评价物流金融业务风险提供了一种适用的评价体系。在开展农产品物流金融业务中，我们首先应特别注意考察农产品来源的合法性，避免质押走私和违禁农产品、国家禁止交易和限制交易的农产品。其次要选择适用广泛、易于处置、价格涨跌幅度不大、质量稳定的农产品，如大豆、小麦等。只有在此基础上，物流企业才能有效地开展物流金融风险的评价。
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