徐定钧[1]2017年在《基于财务报表视角的Z分行客户商业信贷风险管理研究》文中提出近年来中国经济发展步入新常态,经济增长由高速转为中高速,经济结构处于调整变化之中,商业银行的经营环境也日趋复杂,信用风险事件频发,不良贷款反弹压力日益严重,势必要求银行自身的监管不断加强和稳固,新的经济金融形势对Z分行信贷经营管理工作提出了巨大挑战和要求,同时对信贷业务的专业技术能力和业务素质,特别是对信贷客户基于财务报表的信贷风险管理水平提出了越来越高的要求,是以,只有加大基于借款企业财务报表的信贷风险管理,才能够保证银行信贷资产的安全。本文从银行信贷风险管理的研究出发,通过对国内外相关专业文献进行了梳理,论述了商业银行信贷风险管理的相关理论基础,分析了Z分行信贷风险管理的目前状况,以及财务报表视角下Z分行信贷风险管理中所存在的问题。文章以申请贷款企业的财务报表为分析对象,从企业的偿债能力、盈利能力、成长能力、营运能力、现金能力五个维度出发,构建了信贷风险识别和预警模型,利用Z分行资深信贷人员工作经验,收集到所管户企业的第一手原始资料,对模型进行了检验,最后用本文所构建的财务综合评价模型对三家典型企业进行信贷风险的识别,并提出具体、有针对性的商业银行信贷风险防范建议。通过对案例的研究发现,本文所构建的信贷风险识别和预警模型是能够客观综合反映客户财务情况的,其对客户信贷风险识别和预警是有效的,该信贷风险识别和预警模型为银行工作人员对客户信贷风险的判断提供了方法,从而可减少银行的信贷风险,为银行的信贷风险管理工作提供了工具支持,提高了银行信贷风险管理的效率。
王莉珊[2]2009年在《新形势下我国商业银行信贷风险管理研究》文中指出2008年末期,我央行的货币政策开始从“从紧”改变为“适度宽松”。从2008年9月开始,央行连续5次下调存贷款利率,贷款利率从2008年初的7.47%下降到年底的5.31%,下降了216个基点。4次下调存款准备金率,大型金融机构存款准备金率下调到15.5%。取消商业银行信贷规模的管制,并且从数量和投放上给各商业银行明确的窗口指导,这就使得2008年最后两个月信贷投放激增。在公开市场,减少央票发行的力度。正是在这一系列的宽松货币政策效应下,国内信贷出现前所未有的天量增长,固定资产投资立即反弹,实体经济开始逐渐回升。2009年1-9月份,全部金融机构本外币贷款比年初增加9.3万亿元,同比多增5.6万亿元。人民币贷款比年初增加8.7万亿元,同比多增5.2万亿元,这样的宏观经济行情对商业银行信贷风险有极大的影响。上面的数据我们看到尽管我国受到危机的影响,我国信贷却以极快的速度在膨胀,直至三季度,我国信贷量依旧保持着高速增长的势头。社会各界对这种增长的合理性和可持续性提出了疑问,大规模的信贷激增对经济的发展是否有足够的推动作用,而由于信贷激增的过程中,我国商业银行风险控制能力是否就能紧跟规模的发展,这会不会是另一轮危机的伏笔。由于商业银行的信贷渠道是经济周期最为重要的传导机制之一,在我国经济波动的大背景下,宏观经济调整对商业银行经营的影响主要体现在信贷量随经济周期变化而变化。此轮经济调整不仅涉及2009年,还有一定的持续性,这样的发展对商业银行已经有所影响,净息差减少、中间业务下降、信贷资产质量降低等加大了商业银行信贷风险的程度。因此,在目前经济政策持续有效的前提下研究商业银行新形势下的信贷风险管理具有现实意义。我国宏观经济政策力图将经济周期保持在上行阶段,针对这样的意图商业银行应当如何同经济政策保持一致性的前提下降低信贷风险正是本文要解决的问题。本文的基本思路是以经济周期与商业银行信贷周期的关系为切入点,在分析目前宏观经济形势的前提下,指出商业银行信贷的具体变化,再对商业银行信贷即成的变化情况进行分析,并找出在变化过程中造成商业银行信贷风险管理难点的具体原因,最后对症下药,对相关造成原因提出解决方案。通过宏观视角处理微观问题是本文的主体思想,即银行信贷风险同经济周期有密切关系,把握好经济周期变化就能预测信贷情况,从而管理信贷风险。在研究过程中,本文是以商业银行信贷具有亲周期性为突破口,将信贷的亲周期性作为宏观经济变化与信贷风险的关系的一个桥梁,是本文组成的一个关键。本文从结构上来说分为六个部分,第一个部分是绪言,该部分对本文研究的意义、范围、研究设想、研究方法做一个简单的介绍；第二部分理论综述是文章的主题部分的开头,对本文研究的主要内容所使用的理论基础进行介绍。由于本文是从宏观经济形势开始分析,因此此部分首先对经济周期理论进行了介绍,指出经济周期是国民总产出、总收入和总就业的波动。然后就此前国内外对经济周期的研究做介绍,最后落实到经济周期变化同信贷周期及信贷风险的关系上。第三部分是我国目前宏观经济情况及信贷情况的介绍。在该部分里首先通过目前的宏观数据揭示目前的经济情况,并就当前情景和国内外环境进行比对,找到经济发展的方向仍然需要资金的注入才能保证好经济的继续上行；随后,是对当期我国信贷情况的介绍,在相关数据和图形资料的支撑下,了解我目前信贷情况存在的一些特征：一是信贷具有明显的亲周期性；二是信贷增量较大,自2009年开始同比始终在增加,且增量较大；三是增长速度较快,新一轮的增长子2009年1月开始,出现激增现象；四是信贷增长结构不协调,这需要对贷款去向及时间长短进行研究,通过央行的相关数据了解到,固定投资类贷款同消费贷款相比,中长期贷款比短期贷款相比,增长幅度及增长量前者均大于后者,且差距教大；五是存贷增长基本一直,但由于国际市场的不景气,影响了进出口,外汇存贷情况出现不均衡状态。最后对目前的特征进行综合分析,得出当前的中国扩张的信贷政策是形势所趋的结论。在该部分的最后就现有的经济形势对商业银行信贷周期的影响进行论述,论述的基础是商业银行信贷的亲周期性理论,在此基础上提出目前的宏观经济形势倾向,通过分析提出观经济情况对我国商业银行信贷周期的影响主要体现在经济增长明显但复苏缓慢,对信贷量仍然有需求,信贷周期仍处于扩张阶段的结论,并对结论进行阐述。第四部分是新形势下我国商业信贷周期变化对信贷风险的影响。在前面的理论基础和宏观经济基础的前提下,着重分析现有的商业银行信贷周期情况对信贷风险的影响,分析的主要是从银行信贷扩张行为约束乏力、低息背景、净息差减少、资产充足率下降、结构不均衡几个方面入手,得出商业银行信贷风险在流动性管理难度加大、信贷在结构、数量均不均衡、利润同信贷额增长不成正比、操作违规等几个问题的促使下,风险加大。第五部分就目前在信贷亲周期的情况下,呈现出当前信贷风险现状的内外部原因。最后一部分是针对找出的原因提出的对策建议。本文在文章写作完成附加了后记部分,将与本文所论述问题的思考特别是不足写在其中。本文在研究过程中综合运用经济学相关理论进行分析,将文章的论述建立在经济周期理论、信贷周期理论、信贷风险管理理论基础上。选择资料分析,依照具体问题具体分析的原则,针对性从内部控制,外部监管两方面作出响应的对策,具有建设性意义。本文的一个优点是所选用的材料和数据都是最新近的数据,所谈的问题是在多位经济学家的观点的启发下进行探讨的。文章的主要贡献在于具有较强的现实意义,因为商业银行信贷对宏观经济有诸多影响,这样的影响不仅表现在货币市场上,在资本市场上也是这样,比如2009年上半年的股市行情主要是由信贷资金推起来的,没有信贷油门的急剧扩张,我国股市不可能在全球独领风骚。同时相关市场又反过来影响商业银行的信贷,如股市与商业银行之间可以相得益彰：商业银行扩张信贷导致市场流动性加强,所以股市上涨,而股市繁荣可以给商业银行补充巨额资本金,商业银行有了源源不断的资本金就可以继续扩张信贷,如此循环往复；但商业银行的资本金已经用到极限,要增加信贷就必须通过发行巨额股票的方式补充资本金,而巨额股票的发行又会增加股票市场的供给,使股市失血。招商银行、浦发银行、兴业银行等在8月份前后公布了融资计划之后,股票跌幅都超过20%,其表现已经将股市上涨受制于商业银行的信贷增长昭示给投资者。因此我们可以看出目前货币政策的松紧程度决定着未来信贷口径的大小,而这样的大小对商业银行自身的信贷风险管理提出了更多的要求,如果不能把商业银行信贷风险进行合理管理那么在保证经济上行的道路上就不可能做到将市场的真正的复苏,因为商业银行信贷风险的影响不仅在于对商业银行经营的影响,还在于商业银行对宏观政策支持的影响。同时由于对商业银行信贷情况的把控不够,对货币市场和资本市场造成的隐患将反过来影响商业银行本身。所以在目前的时候来谈商业银行信贷风险的管理无疑是在为今后我国经济快速持久的复苏做铺垫。
方艳[3]2015年在《舟山商业银行中小企业信贷风险管理研究》文中进行了进一步梳理随着中国加入WTO和伴随着国际上金融市场的发展,尤其是美国在2008年爆发了次贷危机,西方社会也随着发生了经济危机,特别是2012年以来,我国在钢铁、光伏等行业产能过剩,商业银行的信贷风险进一步暴露出来,并且实际面临的风险有进一步加大的趋势。商业银行在经营过程中出现了不良资产上升和资本充足率不断下降的趋势,银行抵抗风险的能力也随着下降。出于银行对信贷风险的管控和效益的追求,对于处于信息不对称的中小企业信贷业务的选择性越来越强,货币资源向国有企业和大型企业集中的趋势越来越明显。舟山中小企业由于公司治理机制不健全,管理相对比较薄弱,实行家族式管理或个人化领导,企业资产与财务制度不清晰,各类企业的质信又参次不齐等各方面原因,各商业银行对于舟山中小企业的信贷业务一直以来是慎之又慎,信贷政策与资金规模一直处于比较紧的状态。目前,中国正处于经济不景气与产能过剩的下行周期中,舟山中小企业正面临生存与发展的双重压力,在关键时期非常需要强有力的金融支持,但目前舟山金融市场上各商业银行对中小企业的融资审批比较严格且时效慢、额度低,难以满足中小企业的资金需求。那么影响商业银行对中小企业信贷融资的因素是什么呢,如何治理这个症结?本文拟从舟山商业银行在中小企业信贷风险管理这方面入手来研究以下三个方面的问题:(1)通过调查来全面反映舟山地区中小企业商业信贷风险管理的现状情况;(2)通过研究来分析舟山商业银行中小企业信贷风险管理中存在的问题与原因;(3)为改善舟山商业银行中小企业信贷风险管理提出相应措施和建议。本文研究的目的与意义在于反映商业银行中小企业商业信贷风险管理的现状,通过对舟山中小企业商业信贷风险管理的调查研究,寻求商业银行的中小企业信贷风险管理途径,并就改进与完善信贷风险管理提出相应的措施和建议。本文第一章是绪论部分,主要阐述本文的研究背景和意义、研究目的和方法、研究内容和技术路线、创新点。并对信贷风险管理和中小企业融资进行国内外现状研究与文献综述。第二章是相关概念与理论基础。本章通过商业银行在信贷管理中的信息不对称理论、贷款配给理论、生命周期理论、交易费用理论来分析商业银行在中小企业信贷管理中的政策导向与实际信贷状况,并对商业银行在中小企业信贷风险管理中的种类、特点、融资趋势等相关理论进行了综述。第三章是对舟山中小企业商业信贷风险管理现状的调查访谈,从商业银行目前对中小企业商业信贷风险管理的现状、中小企业信贷融资的风险管理调查这两个方面进行研究与分析。第四章是对舟山中小企业商业信贷风险管理存在的问题进行分析,从商业银行政策层面的问题、中小企业信贷业务管理层面的问题、商业银行与中小企业之间的业务沟通方面进行详细的研究与分析。第五章是提出改善舟山商业银行在中小企业信贷风险管理方面的措施与建议。本文从商业银行信贷组织机构建设;中小企业信用评价体系、担保体系、对小企业信贷业务的监控以及中小企业信用建设等几个方面论述了控制措施。第六章进行全文总结。
孙劼[4]2007年在《我国商业银行信贷风险管理研究》文中研究说明商业银行是一个复杂的金融企业,是一个资金密集、技术密集、人才密集、产品密集的服务型企业,而且由于它的特性,还是一个风险密集的高风险企业。随着中国加入世贸组织及金融业全面开放的到来,我国商业银行面临的市场竞争日益加剧。银行只有加强自身核心竞争能力,才能在竞争中处于不败之地,而风险管理能力是商业银行核心竞争能力的体现。因此,作为商业银行风险管理核心内容的信贷风险管理水平更成为衡量一家银行经营能力的重要标准。本篇论文即是从这点出发,分析研究我国商业银行信贷风险管理的现状和成因,探寻提高信贷风险管理水平的方法和对策。首先,本文简要介绍了商业银行信贷风险和风险管理的基本概念,包括定义、内容和分类,指出了信贷风险管理是银行风险管理的核心内容。然后,回顾了我国商业银行风险管理的演变历程及贷款质量现状,重点分析了我国银行业信贷风险的历史成因和在后WTO保护期可能面临的风险成因新变化。接着,归纳和整理了国外主流商业银行在信贷风险管理的理念、组织架构、流程等方面的成功经验,重点介绍了内部评级法等定量分析技术,指出了我国银行业与国外银行的差距所在。在上述基础上,提出了作为银行经营者在思考如何提高风险管理水平时,所必须思考的战略、资本约束等几个重要理论坐标,以及在现阶段如何构建信贷风险管理体系的设想。最后,以建设银行的成功案例,论证了当前在国内运用全面风险管理理念构建风险管理体系,防范与化解信贷风险的实效性。
朱琪兰[5]2017年在《利率市场化背景下我国商业银行信贷风险管理探究》文中提出利率市场化的不断推进对我国商业银行的发展既提供了发展契机又提出了挑战,商业银行信贷风险管理的完善对促进商业银行的健康发展和金融市场的稳定具有重要意义。信贷风险的来源主要包括宏观经济环境变动带来的风险,政策变化与干预风险导致的风险和商业银行内部风险,信贷风险管理明显的行业集中性,对于"优质企业"过度贷款,以"块"为主的横向组织架构。应抓住利率市场化不断推进,商业银行信贷资产证券化的快速发展等契机,提出建立理性、稳健的经营理念,逐步完善组织结构,建立完善、动态发展的信贷风险管理体系等对策建议。
祝艳红[6]2014年在《邮储银行上海分行信贷风险管理优化研究》文中研究说明摘要：随着我国改革开放的深入及全球化浪潮的加剧,我国国民生活水平得到了很大的提升,我国企业也开始发展壮大,为了促进企业的发展和人们投资生活的需要,往往会从银行获取贷款,与银行形成信贷关系。但随着金融全球化的发展及国际金融环境的波动,往往会对我国金融业务尤其是银行信贷业务造成较大的影响。信贷业务的良好发展不仅影响着我国银行的健康发展和相关金融业务的政策运行,还对社会的和谐发展和社会经济制度的有序进行有着重要的影响。因此,我国银行业有必要加强对信贷风险的管理,制定适合自身的信贷风险管理规范和管理流程,并按照市场环境对这些规范和流程进行适时调整,保障我国银行信贷业务的安全有序运行,防止由于信贷风险造成死账呆账的发生,对我国金融安全造成威胁。中国邮政储蓄银行是一家新成立的国有商业性银行,由于邮政储蓄银行成立时间较短,在信贷风险管理方面的业务还不够规范,信贷风险管理经营还不足,且现如今国内银行的信贷环境日趋复杂,中国邮政储蓄银行所面临的信贷风险相比其他商业银行大得多。本文主要以邮储银行上海分行作为研究对象,在确定相关研究背景和研究意义的情况下,结合与本文研究相关的信贷风险及信贷风险管理相关的理论,并在对相关商业银行信贷风险管理相关经验借鉴的情况下,对邮储银行上海分行信贷风险管理的现状进行了分析,通过深入了解邮储银行上海分行的发展历史、邮储银行上海分行信贷风险管理的表现及特征,发现了邮储银行上海分行在信贷风险管理中存在的问题,针对所存在的问题,本文分析了这些问题发生的主要原因,并在借鉴相关理论和商业银行信贷风险管理经验的基础上,提出了适合邮储银行上海分行信贷风险管理的优化方案。希望本文的研究结论不仅在优化邮储银行上海分行信贷风险管理中发挥作用,还对中国邮政储蓄银行信贷风险管理机制的深化做出推动作用。
王薇[7]2008年在《商业银行信贷风险内部控制研究》文中研究指明目前,信贷业务仍是我国商业银行的核心业务,贷款仍是商业银行资产的主要部分,信贷风险也是商业银行经营风险中最大的风险。商业银行在发展过程中存在片面注重业务规模、发展速度而忽视风险控制、放松管理等问题,信贷管理反映的问题最为突出,违规违纪问题时有发生,信贷资产质量差的局面始终没有得到好转,旧的不良贷款包袱尚未消化,新得不良贷款包袱又形成,教训非常深刻。本文首先介绍我国商业银行信贷风险的涵义、特征、主要表现及信贷风险内部控制的基本理论,以这些理论为基础,指出了我国商业银行信贷风险的内部控制制度建设的现状,并具体分析了农业银行信贷风险内部控制制度。最后,在前面分析的基础上,借鉴国外一些先进的理论和实践经验,并结合作者自身从事商业银行信贷工作的第一手资料,以详尽的案例,深入分析目前我国商业银行信贷风险内部控制系统存在的问题,并提出了改进和完善我国商业银行信贷风险内部控制的建议。
刘海玉[8]2016年在《华夏银行信贷风险管理研究》文中研究说明华夏银行是服务性的股份制商业银行,对国民经济的发展起到的作用不容忽视。可是凡事都不是一帆风顺的,其在不断发展的过程中,信贷业务方面遇到的风险问题却越来越多。从长远发展的角度考虑,找到银行信贷风险管理中存在的问题,改进管理策略,促进信贷业务的迅速发展,是华夏银行信贷风险管理业务发展的必然要求。论文的第一步是对华夏银行信贷业务方面的问题进行原因探究,发现由于其受内外部环境和国家政府制度的影响,使得抵质押物体系,信贷风险管理流程和风险指标选取等方面存在不适合银行和银行客户良好发展的问题。随后借鉴国内外信用风险管理经验,从华夏银行的概况入手,通过分析华夏银行近年来信贷业务的各数据,揭示了华夏银行在信贷风险管理中存在信贷风险管理流程缺失,抵质押物管理系统不完善,部门之间职能不明确,风险评价指标过于单一等实际问题,并分析了问题形成的内部和外部原因,从原因的根源入手,提出设计方案,在根本上解决问题。最后论文紧密结合信贷风险管理的过程,提出了完善信贷风险管理流程、丰富风险评价指标、设立部门明确职能和抵质押物系统优化的策略建议。同时在确保发展战略能够实施的条件下,提出了培训专业人员,以支持信贷风险管理系统;建立激励机制,激发员工潜力;营造银行的文化氛围,树立良好的价值观。通过以上设计,结合华夏银行信贷风险管理的实际管理目标和管理系统的设计思想,对华夏银行建立一套相对完善的信贷风险管理体系。
蒋云川[9]2014年在《商业银行对公信贷风险管理研究》文中研究说明随着经济全球化的发展，商业银行逐渐成为现代金融体系的主体。在社会经济活动中，商业银行通过资金融通和结算便利实现全社会绝大部分资金的周转流动，并发挥创造价值的功能。因商业银行在整个社会金融体系中的重要地位，其稳定会直接因想到整个金融体系的稳定和发展。在我国长期形成的以商业银行信贷业务为主的间接融资在社会社会融资结构中居于主导地位的模式，决定了商业银行的信贷风险成为金融体系最主要的风险。2013年以来，我国政府发出一系列重要信号，表示了对经济显现金融风险的极大担忧，金融风险在我国的风险越来越大。商业银行信贷风险作为系统性金融风险的一个重要组成，研究和完善商业银行信贷风险，从宏观方面讲，可以一定程度化解我国系统性金融风险，降低因单个或少数几个金融机构的破产或巨额损失导致的整个金融系统崩溃的风险，以及降低对实体经济产生严重的负面效应的可能性；从个体商业银行来讲，可以从根源和本质上全面把握商业银行的风险特征和表现，进一步探索完善商业银行风险管理方式，有效提升银行资产质量，对推进信贷业务规模、效益和质量的协调发展起到积极作用。本文选择云南某商业银行电力行业项目贷款作为研究对象，力图分析云南电力企业发展的现状及困境，结合目前商业银行信贷风险管理方式，分析商业银行的信贷在企业以及银行两个角度的风险，提出应对电力行业银行信贷风险的策略，运用国内外先进的商业银行信贷风险管理理论来实际案列，研究其缺陷，探讨出一种适合我国商业银行信贷风险管理体系的改进措施，希望能提高我国商业银行的经营管理能力和风险抵抗能力，更好的迎接市场的挑战。
徐狄锷[10]2017年在《商业银行信贷风险管理研究》文中研究表明中国农业银行作为一家在香港和内地上市的大型国有股份制商业银行,随着金融市场的不断变化,其信贷业务量也在与日俱增,客户的经营情况及财务状况也随着宏观经济形势不断发生着变化,现有的风险管理模式在效率和手段方面存在着不少的问题。信贷业务所产生的收益在商业银行收入体系中所占比重依然比较大,信贷业务占整个资产业务的近70%,利息收入则占到总收入的80%左右,使得信贷业务成为商业银行的主要利润来源,所以商业银行需要高度重视信贷风险。随着我国改革开放不断推进,商业银行在信贷风险管理方面进行大量的尝试,取得比较显著的效果,但是和欧美等发达国家的银行相比还存在着一定差距。在利率市场化的大背景下,我国商业银行务必要加强信贷风险管理,通过现有的资源获得更多的利润。由于信贷风险贯穿于信贷业务的整个流程中,这就需要商业银行营造良好的信贷风险管理文化,使每个信贷从业人员牢固树立风险意识。本文以中国农业银行江西分行D支行为例,研究其信贷风险的管理,我们发现国有商业银行普遍存在信贷资产质量不佳、信贷风险管理手段单一、信贷风险管理工具不充足、科学的信贷文化较为缺乏、信贷从业人员整体综合素质不高以及专业性不足等问题。本文主要包括六个部分,第一部分是导论,主要是对本文研究背景、意义与目的、国外内相关文献、研究思路、方法和论文框架等;第二部分主要阐述我国商业银行信贷风险管理的实际情况;第三部分是研究中国农业银行江西省分行D支行所面临的信贷风险,寻找国内银行业在进行信贷风险管理过程中普遍面临的缺陷和不足;第四部分是通过对国外银行在信贷风险管理方面的经验教训进行总结,从而为国内银行业提供具有可行性的建议;第五部分提出针对中国农业银行江西分行D支行在信贷风险管理中存在问题的改善建议;第六部分为结束语。
参考文献：
[1]. 基于财务报表视角的Z分行客户商业信贷风险管理研究[D]. 徐定钧. 江苏大学. 2017
[2]. 新形势下我国商业银行信贷风险管理研究[D]. 王莉珊. 西南财经大学. 2009
[3]. 舟山商业银行中小企业信贷风险管理研究[D]. 方艳. 石河子大学. 2015
[4]. 我国商业银行信贷风险管理研究[D]. 孙劼. 上海交通大学. 2007
[5]. 利率市场化背景下我国商业银行信贷风险管理探究[J]. 朱琪兰. 对外经贸. 2017
[6]. 邮储银行上海分行信贷风险管理优化研究[D]. 祝艳红. 中南大学. 2014
[7]. 商业银行信贷风险内部控制研究[D]. 王薇. 北京交通大学. 2008
[8]. 华夏银行信贷风险管理研究[D]. 刘海玉. 山西财经大学. 2016
[9]. 商业银行对公信贷风险管理研究[D]. 蒋云川. 云南财经大学. 2014
[10]. 商业银行信贷风险管理研究[D]. 徐狄锷. 江西财经大学. 2017
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