完善中小企业创业创新政策的战略思考，本文主要内容关键词为：中小企业论文,战略论文,政策论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
中图分类号：C934 文献标志码：A 文章编号：1002-5766(2007)07-0025-07
中小企业已经成为我国国民经济中最具活力的组成部分。我国现有广义的中小企业数已达到 4200多万家，占全国企业总数的99.8%。中小企业创造的最终产品与服务价值占全国的58%、出口总额占全国的68%，上缴税收占全国的50%，提供了城镇就业人口75%以上的就业机会。中小企业的发明专利占全国的60%以上，研发新产品超过全国的80%。中小企业在创业创新方面发挥着十分重要的作用。本文拟在探讨制约我国中小企业创业创新问题的主要瓶颈，提出进一步完善中小企业创业创新政策的对策。
一、我国中小企业创业创新的特点
中小企业按其性质可分为创业型中小企业和创新型中小企业。企业家创业往往总是同创新联系在一起的。管理大师德鲁克指出，只有那些能够创造出一些新的、与众不同的，并能创造价值的活动才是创业。他认为，世界目前的经济已由“管理型经济”转变为“创业型经济”，企业惟有重视创新与企业家精神，才能再创企业生机。“高科技只是创新与创业领域的一部分，绝大部分创新产生于其他领域。”①企业创新离不开创业精神，更离不开由创业家主导。没有创新的创业不可能实现可持续发展，没有创业精神也同样不可能有重大的创新产生。国外高技术产业发展的规律表明，高技术企业的创新往往是通过创业实现的，人们在不断创业过程中实现了创新。
1、创业模式正处于从“生存型”创业向“机会型”创业转变。全球创业观察研究表明，90%以上的创业动机可以归为两种类型：一是机遇驱动。即创业者因为意识到市场上有机会从而抓住机遇创业；二是需求驱动或生存型创业。即创业者因为找不到工作或没有更好的工作机会而不得不创业。在美国，只有 10%的创业活动是生存型，90%属于机遇型。研究表明，我国正从“生存主导型”创业模式向“机会主导型”创业转变。2006年创业观察研究表明：我国“生存型”创业比重由本世纪初的60%以上下降到2004年的40%以下，而“机会型”创业上升为60%以上。
2、“草根”微型创业为主。创业主要集中在两端：基层“草根”群体实施的生存创业和科研人员实施的科技创业。我国中小企业多是典型的草根创业模式。根据2004年第一次全国经济普查，我国有个体经营户3921.6万户，个体经营人员9422.4万人，占第二、三产业就业人员的30.5%。个体经营户较为集中的5个行业是：工业532.3万户，占个体经营户总数的13.6%；交通运输业621.7万户，占15.9%；批发和零售业1831.1万户，占46.7%；住宿和餐饮业293.9万户，占7.5%居民服务和其他服务业413.8万户，占10.6%。
3、“家族”企业是创业的主要组织形式。据在天津的调查，有90%以上的中小企业是家族企业，90%的中小企业中最大的股东是董事长或董事长兼总经理，85%的中小企业创办人是现在的企业负责人，其中60%的中小企业创办人是董事长或董事长兼总经理，30%的中层管理人员来自家族成员。家族成员的凝聚力强和忠诚度高，有利于创业。但是，家长式管理却不利于创新和企业做大。
4、创业水平相对较低。如果以中小企业数作为一个国家或地区创业水平指标，我们会发现，我国创业与发达国家和地区有较大的差距。我国每千人所拥有的中小企业数为32.7，美国每千人拥有中小企业数是103.8，是我国的3倍多，日本是35.6，韩国是 58，欧盟是51.1。这表明，通过大力发展中小企业，推进创业创新，我国的潜力很大。
5、政府对特定人群的创新创业高度重视。我国政府对科技人员的创新创业特别重视，出台了一系列科技创业和创新的政策。我国政府建立了53个国家级高新技术开发区和54个国家经济技术开发区，全国现有14万个民营科技企业。
6、创业创新融资方面存在“所有制歧视”。我国 90%以上的中小企业是私营企业，中小企业在融资方面，不仅要受到“重大轻小”的“规模歧视”，而且还要受到“重公轻私”的“所有制歧视”。
二、我国中小企业在创业与创新方面存在的主要问题
1、创业创新融资难，融资缺口大。初创的中小企业时常是无资信、无固定资产，想从银行获取贷款相当困难。据“中关村发展”课题组对中关村964家民营科技企业的调查显示，964家民营科技企业中 70%～77%的企业靠“内部积累”作为其主要资金来源。调查数据表明，我国中小企业提供了城镇就业的 75%，但获得的贷款数额只有全部贷款的7%～8%。
2、有效规避技术创新风险的机制不健全。有关研究表明，约有50%的中小企业在创立的3年内死亡了，在剩下的50%企业中又有50%的企业在5年内消失，即使剩下的这四分之一企业也只有少数能够熬过经济萧条的严冬。中小企业由于各方面条件的限制，与大企业相比承担风险的能力相对较弱。美国等发达国家通过风险投资来分散企业创新风险，而我国风险投资事业发展还不能满足中小企业分散技术创新风险的需要。
3、技术基础薄弱，创新人才短缺。中小企业势单力薄，投入能力有限，技术水平低下，缺乏必需的科研设施，人才缺失，创新能力低下。江苏省的调查表明，中小企业自主创新最大的困难是“人才”瓶颈，全省72%的民营科技企业缺高级技术人才，35%的企业缺高级技术工人。
4、支持企业创业创新的社会化服务体系和公共服务平台还不完善。我国针对一般中小企业创业创新服务的中介机构数量少，专业化水平低，协同程度低，运行不规范，服务功能单一。中小企业在技术创新过程中遇到的各类难题难以解决，制约了中小企业技术创新进程及效益。如我国中小企业信息网经过了 6年的发展，至今仅拥有36万中小企业会员，不到中小企业总数的1%。
5、政策扶持力度不够，竞争环境有待优化。中小企业提供了50%左右的税收，但公共财政支出中用于中小企业支出占的比例很小。一些国家的法律规定，政府采购合同中面向中小企业的采购要有一定的比例，但我国政府采购没有这样的要求，中小企业进入政府采购的很少。近年来出台的政策多是按照企业规模和所有制设计的，对大企业优惠多，对中小企业考虑少；对公有制企业优待多，对非公有制企业考虑少。各地中小企业之间在相当大的范围内存在低水平过度竞争的问题。市场竞争不公，降低了中小企业创业创新的收益预期，挫伤了中小企业创业创新的积极性。
6、创业成本较高，创业环境不宽松。政府的不规范行为极大地提高了个体私营企业的经营成本。浙江省工商联在某市调查发现，政府向企业征收的各项税费和基金多达375种。个体户有个顺口溜，叫做“头税轻、二税重、三税无底洞”。这里所讲的头税是税收、二“税”是收费、三“税”是摊派，如捐助、集资、各种杂费等等。
三、我国对创新型中小企业的政策扶持体系
1、财政扶持。中央财政拨款设立了“科技型中小企业创新基金”和“中小企业发展专项资金”，并逐步加大了投入力度。科技型中小企业创新基金通过直接贷款、资助、担保和贴息的方式向中小企业创新提供财政支持，到2005年底，累计预算安排资金44亿元，立项支持了7962个项目。此外，通过政府采购扩大中小企业自主创新型产品的市场需求。我国规定在国家和地方政府投资的重点工程中，国产设备采购比例一般不得低于总价值的60%。
2、金融支持。我国于2004年在深圳证券交易所设立了中小企业板。2006年1月23日，中关村科技园区正式启动了未上市高新技术企业进入证券公司代办转让系统进行股份报价转让的试点，截至2006年底，已有10家中关村企业挂牌。
3、税收激励。我国政府相继出台了一系列税收激励政策，对中小企业创新给予利益补偿。如，为鼓励研发，以技术开发费的150%抵扣应纳税所得额等。
4、创新集群战略。我国的创新集群则以国家高新区为主要形式。53个国家高新技术产业开发区共有入驻企业4万多家。
5、科技创业孵化政策。科技企业孵化器或高新技术创业服务中心是促进科技成果转化、培养高新技术企业和企业家的创业服务机构，是国家创新体系的重要组成部分和区域创新体系的核心内容。至2006年底，全国已成立了留学人员创业园100多个，入园的留学人员企业6000多家，人数15000多人，实现年产值300多亿元。已建成62个大学科技园，转化科技成果近3000项。
6、创新中介服务政策。全国共建成1270家生产力促进中心，服务企业总数达9.68万家。
四、进一步完善我国中小企业创业创新政策的战略思考
根据以上分析，我国中小企业创业创新最大的瓶颈是外部融资问题和内部动力机制问题。为此，应采取以下措施进行应对。
1、建立面向中小企业的政策性金融机构，发展社区银行，完善金融服务，提高中小企业创业创新的外源性融资水平
建立面向中小企业的金融机构。具体可采取以下对策：(1)建立面向中小企业的政策性银行。一些市场经济国家有专门面向中小企业创业创新服务的金融机构和中小企业政策性银行，它们运行模式各不相同，在融资的运营机制、业务的开展等方面都值得我们借鉴。例如，韩国中小企业银行是韩国根据1961年 7月制定的《中小企业银行法》，由政府设立的专为中小企业提供服务的政策性银行。韩国70%以上的中小企业都与该行有融资业务往来。且法律明文规定，中小企业在中小企业银行的贷款业务比率不能低于80%②；法国中小企业发展银行是国家控股的投资银行， 1996年创立，在法国各地设有37个分支机构，专门为中小企业提供信贷服务与担保业务。该银行每年提供中小企业需求资金的20%，2001年帮助创建企业 2.5万个，帮助转让企业4千家，分别占全国新创建和转让企业的10%左右。给予担保的占中小企业贷款的50%，企业创建时可达70%③；日本有5家专门面向中小企业的金融机构——中小企业金融公库、国民金融公库、工商组合中央公库、中小企业信用保险公库和中小企业投资扶持株式会社④，帮助中小企业改善融资环境。(2)发展小型社区银行(Community Bank)。社区银行或中小银行由于资金少，无力为大企业融资，更愿意为中小企业融资。更重要的是社区银行为本社区中小企业融资具有其他机构无法比拟的信息优势，信息不对称程度低，成本低，效率更高。美国通常把资产规模小于10亿美元的小商业银行及其他储蓄机构称为社区银行，其对小企业贷款占贷款总额的40.1%，而大银行仅为7.2%⑤。我们需要引入民营机制，完善制度设计，构建服务本地中小企业的小型社区银行体系，解决中小企业创业创新融资难问题。(3)完善金融服务。如要积极发展知识产权质押贷款。知识产权质押是指企业将自己的知识产权作为一种无形资产质押给银行，作为担保，获得贷款；一旦还款出现问题，由银行将知识产权依法进行折价、拍卖或变卖。上海中药制药技术有限公司通过专利质押方式，成功向工商银行张江支行贷款200万元，已经完成了上海专利质押融资第一单。探索知识产权质押的有效方式，推广知识产权质押试点，有利于帮助中小企业摆脱创新融资困境。(4)规范发展非正规金融。非正规金融通过各种人缘、地缘关系较易获得临近的中小企业的“软信息”，在向中小企业提供贷款方面具有信息优势。规范发展非正规融资，需要在保护合法契约基础上，对非正规融资活动进行有效保护和监督。
2、大力发展风险投资事业，积极构建多层次的资本市场，拓展中小企业的股权融资渠道，提升中小企业的竞争力
技术创新是一个高投入、高风险的过程，科技型企业从初创到成熟的成长过程，通常可分为种子期、创业期、成长期、扩张期和成熟期5个阶段。在每一发展阶段，企业的规模、赢利能力、发展目标、技术创新活跃程度、抵御市场风险能力都不相同，因此企业的资金需求强度、资金筹措能力等也存在较大的差异。不同成长阶段的企业适用不同的融资策略，需要多层次的金融市场体系提供融资支持。表1显示了中小企业在不同的发展阶段的不同的融资模式。可以从以下几个方面拓宽中小企业直接融资渠道：
(1)推进我国风险投资事业的大发展。风险投资已成为创新和创业型中小企业的主要融资方式。据统计，美国90%的高技术企业都是靠风险投资得以发展的，所以，应推进我国风险投资事业的发展，在加大风险投资企业税收优惠力度的同时，加快发展风险投资母基金和天使基金。风险投资母基金的设立不是建立又一个国有创业投资企业，而是通过引导子基金进行项目投资，从而吸引更多的社会资金共同参与，这样的模式也称为“基金中的基金”。天使投资是风险投资的一种，它与一般风险投资最主要的差别在于投资阶段“一前一后”和投资规模“一小一大”。风险投资是一种正规化、专业化、系统化的大手笔，而天使投资则是一种投资额度有限的个体或者小型商业行为。以美国为例，2005年美国有商业天使227,000人，投资规模为231亿美元，资助了49,500家创业企业，平均每家企业投入47万美元。同一时期，美国风险投资规模为221亿美元，资助企业3,008家，平均每家企业投入740万美元⑥。在投资总额上，美国的天使投资已与风险投资平分秋色⑦。建议尽快制定天使投资的专门扶持政策，构建天使投资网络，完善风险投资结构。创业板市场为中小高新技术企业提供了一个适宜、公平的融资环境，使其既成为中小企业进入资本市场的“龙门”，又成为高新技术企业的“摇篮”。深交所对15000家科技型中小企业进行的实证研究表明，我国科技型中小企业已成为科技创新的重要力量，整体经营业绩稳定，其市场风险并不显著高于现有证券市场。我国已具备创办创业板的市场基础。由于我国中小企业板市场无法满足中小企业创新创业的需要，应尽快推出创业板市场。
(2)加快发展三板市场，完善代办股份转让系统。代办股份转让系统已在中关村科技园区成功试点，应积极动员更多的高新技术企业和合格投资者进入代办系统，将其加速覆盖到其他国家高新区内的未上市高技术企业。代办股份转让系统将会成为未来“三板”建设的核心，对于大量暂时达不到上市门槛的高技术企业，可以先进入代办系统进行股份转让交易，待条件成熟后通过转板机制进入创业板。这样，代办股份转让系统也就是创业板的“孵化器”。
(3)积极发展面向科技型企业的债券市场，改变千军万马靠银行过“独木桥”的融资格局。在一些成熟市场经济国家，债券融资比例一般远远大于股票融资。2005年美国债券发行规模大约是股票发行规模的6.5倍，而2006年我国发行的企业债和公司债权相当于同期股票筹资额的44%⑧。我国高新区企业债券的成功发行，极大缓解了我国高新技术企业的资金需求压力，促进了高技术产业的发展。可以进一步探索多种形式的债券融资方式，鼓励具备条件的高新技术企业发行融资债券。
(4)积极发展技术产权交易市场。我国现有产权交易机构200多家。要以现有产权交易市场为依托，积极发展技术产权交易市场，使其成为科技型中小企业创业以及高科技成果转化项目的融资场所，并为创业投资基金提供资本退出渠道，促进技术与资本的高效结合。
(5)鼓励符合条件的中小企业到境外上市，拓宽直接融资渠道。据《2006年第一季度中国企业境外市场IPO报告》的统计，2006年第一季度，有18支中国概念股在NASDAQ、香港主板、香港创业板以及新加坡主板上市，筹资量达13.09亿美元，其中包含有5家风险投资基金所支持的中小企业成功上市。相关部门要完善国内中小企业境外上市的服务设施，帮助中小企业完成境外融资。
3、加强中小企业共性技术支撑服务平台建设，推进中小企业的产学研合作，完善中小企业技术创新的社会服务体系，强化行业协会等中介组织在中小企业技术创新中的作用
共性技术是指在很多领域内已经或可能被普遍应用，其研发成果可共享并对整个产业或多个产业及其企业产生深度影响的一类技术，具有较强的外溢性、不确定性和复杂性，体现出准公共品特质。中小企业不愿意，也不可能开展共性技术的研发，必须由政府进行扶持。建立中小企业共性技术支撑服务平台，需要扩大国家科技创新基地与条件平台向全社会开放的程度，加强政策支持和资金投入，改变分散引进、重复建设、资源浪费的局面，缩短中小企业产品的开发周期，降低创新成本，解决中小企业在资金、技术、人才等方面的诸多困难，提高中小企业的技术创新能力。鼓励大企业以分包等方式对中小企业的技术转移和扩散，同时对技术转移给予税收激励。推进中小企业同大学、科研院所的合作，提高中小企业的合作意识，借助“外脑”、运用社会资源弥补企业自身不足，增强企业依托社会资源联合创新的能力。
中小企业个体势单力薄，其技术创新活动的开展有赖于社会服务体系的发展和完善。要加强行业协会发展。行业协会由于其行业相关度，在技术创新中具有降低产业化交易成本、维护合法权益等特殊作用。可以考虑在中小企业比较集中的行业建立中小企业行业协会，发挥行业协会对中小企业创业与创新的促进作用。要优化科技中介服务体系。健全生产力促进中心与技术市场在中小企业技术测试、技术咨询、技术转移、创新资源共享等方面的服务功能。重点加强中小企业创业辅导、科技评估、员工培训、信息咨询等中介服务机构的建设。要加快中小企业网络信息化进程，提升中小企业信息能力。
4、推进家族企业治理机制转型，提高“家人”与“外人”的互信度，引进和凝聚创新；努力培育创业创新文化，提升中小企业在创业创新方面的“软实力”
中小企业家族化治理的排外性造成企业权力结构的封闭性，权力分配向家族网络倾斜，不利于企业成长壮大和技术创新，且极有可能导致企业成长极限。因此，需要建立“互信、分享、共治、多赢”新模式，解决“家族企业对外部不信任”与“外部对家族企业不信任”的双重信任危机，促使家族企业治理结构由封闭走向开放，由独享走向共赢。
中小企业创业创新需要有一种崇尚创新、宽容失败、支持冒险、鼓励冒尖的文化氛围，而且还要有宽容失败的制度保障。要在社会上营造崇尚自主创新、尊重创新人才、支持自主创新产品、宽容创新失败的风气，使创新成为社会习惯，为中小企业自主创新提供文化支撑。
5、着力推进产业集群建设，进一步提升各类开发区的产业层次，提高中小企业在创业创新方面的群体竞争力
在中小企业的创业创新方面，要高度重视产业集群的作用。对于开发区产业集群，建议国家坚持“有所为，有所不为”的方针，选择一批重点高新区，由中央和地方共建，自上而下，力争在战略性高技术产业方面有所突破，打造具有国际竞争力的高技术产业集群。把这些重点高新区建设成为对我国自主创新有重大影响的技术创新集群。
对于以市场力量推动的、为创业创新服务的产业集群，需要政府为其营造良好的创业创新环境。在市场准入方面，提高政府的管理服务效率，缩短企业注册时间，减少审批环节，为企业提供一站式创业服务；降低进入门槛，减轻中小企业的税费负担，杜绝乱收费、乱罚款和乱摊派，轻赋养育中小企业，使小企业在竞争中有一个外部成本较低的成长环境。
注释：
①彼得·德鲁克.创新与创业精神[M].上海人民出版社、上海社会科学院出版社，2002.
②参见：“中小企业融资路在何方”，http://www.tt91.com。
③参见：“法国的中小企业发展银行”，http://www.most.gov.cn。
④参见：“中小企业融资问题质疑”，2004-6-14,http://www.itbank.cn。
⑤黄励刚.美国社区银行制度对我国城市商业银行发展的启示[J].南方金融，2005,(10).
⑥Jeffrey Sohl.The Angel Investor Market in 2005:The Angel Market Exhibits Modest Growth[R].Center for Venture Research,University of New Hampshire,2005.
⑦中国风险投资研究院.2006年中国风险投资行业中期调查分析报告[R].http://www.cvcri.com/aboutus/r_dl.htm.
⑧闻涛等.未来金融改革七大看点[N].证券时报，2007-1-22(8).
收稿日期：2007-01-19
标签：创业论文; 中小企业发展专项资金论文; 中小企业融资论文; 中小企业贷款论文; 银行融资论文; 技术创业论文; 风险投资基金论文; 企业创新论文; 政府服务论文; 风投论文; 融资论文; 风险投资论文; 银行论文;