摘 要：现阶段伴随着住房公积金规模的高速扩张，现行住房公积金制度中存在的问题也显现出来。如何解决这些问题，充分发挥公积金在保障住房方面的重要作用，是当前的重要课题。
关键词：住房公积金 制度 对策
一、现行住房公积金制度存在的问题及成因
1.住房公积金缴存阶段的缺陷及原因。根据住房与城乡建设部数据，截止到2015年末，全国住房公积金缴存人数为12393.31万人，比上年增长了12.29%。但是相比全国几亿人的在岗职工来说，住房公积金覆盖范围仍然很小。造成我国住房公积金覆盖范围狭窄、筹款渠道单一的主要原因是：（1）企业经营困难，无力按时缴纳。部分企业因为经营不善，导致经济效益不佳，只有申请缓缴或是欠缴。（2）存在认识误区，缺乏法律意识。一些部门的领导由于受部门利益或局部利益的驱动，不愿意失去现有的住房福利。（3）筹款渠道狭窄，公积金供需缺口较大。我国住房公积金筹集的来源仅为城镇在职职工，尚未建立自愿式住宅储蓄制度作为住房公积金制度的补充,也没有公积金贷款的证券化机制。
2.住房公积金使用阶段的问题及原因。(1)贷款条件缺乏吸引力。公积金贷款利率经常调整，购房人付出的利息始终在浮动，公积金真正给购房人的实惠并不大，并且购房人获取低息和固定利率的愿望其他银行也可以满足。(2)贷款手续繁琐。近年来职工在申请住房公积金个人贷款中，贷款手续比商业银行贷款繁琐。其主要原因是公积金个人贷款从申请到领到房款须经资金中心收件审批、承办银行复核、缴纳保险金、房地产抵押登记、公证等5个部门，每个部门都要求留档，所需材料也就比较多。(3)贷款额度低。目前住房公积金贷款额度较低,在提高居民购房能力方面难以发挥有效作用。我国的个人住房公积金贷款一般规定最高不超过家庭成员退休年龄内所交纳住房公积金数额的两倍。(4)银行积极性不高。目前住房公积金中心和银行是委托代理的关系，住房公积金存入银行,银行通过办理公积金贷款来收取手续费。然而，同办理一笔商业贷款相比，在额度相同、借款人风险相同的情况下，办理公积金贷款的收入却小于商业贷款收入。因而，银行不愿投入过多的精力在公积金贷款方面。
3.住房公积金管理机制缺陷及原因分析。(1)管理“行政化”现象严重。在我国住房公积金的实际运作中，管理“行政化”现象非常严重。住房公积金真正的所有者对于资金没有发言权，也没有监督权和资金的管理权。而具体的公积金管理者因为是行政建制，因而既缺乏公积金保值增值的动力，又缺乏公积金良好管理的压力。
期刊文章分类查询,尽在期刊图书馆并且在资金形成一定规模后，“行政化”所产生的决策失误、低效率、寻租等政府失灵现象就会表现出来。(2)权责不对等。《中国住房公积金管理条例》规定，资金管理中心负责公积金的归集、保值和增值，住房公积金的金融业务委托商业银行办理，住房公积金的贷款风险由住房公积金中心承担。但是，住房公积金管理中心既不是政府机构,也不是独立资产的法人实体，更不是独立的金融机构，其经营的绝大部分资产，不管是建房、购房贷款还是投资国债，实际上都是广大储户的资产。因此，住房公积金管理中心根本不具备承担经营风险和民事责任的能力。由此可见，住房公积金管理中心的权利和责任显然是不对等的，由此引发的潜在的信用危机和社会危机也是很大的。(3)机构不健全。虽然住房公积金目前已经得到了快速的发展，但是一些地区住房委员会制度并没有真正建立起来。
二、完善我国住房公积金制度的对策
1.积极扩大公积金的覆盖面。首先，要完善《住房公积金管理条例》，明确规定无论何种形式的企事业单位职工，乃至个体工商户、下岗再就业职工、进城务工农民，只要是雇员都应该纳入范围。其次，针对某些企业经营状况不佳，职工无法上缴住房公积金导致公积金覆盖面不能有效扩大的情况，我们可以引入保险机制。第三，加大执法力度。管理中心要和审计、司法等部门积极配合，对于企业恶意欠缴、少缴住房公积金的现象积极查处。
2.规范住房公积金的使用。各个地区的住房公积金管理中心必须严格遵守《住房公积金管理条例》的规定，严格使用住房公积金。同时，各地区的管理中心要建立内部审计制度，严格内部管理，严禁资金的非法使用。
3.建立有效的政策性金融机构。在新加坡，中央公积金的管理机构是中央公积金局。借鉴新加坡的经验，我们应改变目前的管理机制，建立有效的独立的政策金融机构。这种机构不仅要作用于住房公积金的管理过程，也要取代委托的商业银行，亲自办理住房公积金的贷款、结算、增值等业务。
4.建立完善的监督机制。在现行的机制下，我们在撤销住房公积金管理委员会成立独立的住房政策性金融机构的同时，应成立住房政策性金融机构的监管部门，彻底改变住房公积金监管缺位的现象。该监管机构可以直接隶属国务院,对住房公积金进行垂直监督管理，不受地方政府的约束。监管机构定期对住房公积金的缴存、使用等情况进行披露，接受全社会所有缴纳人的监督。除此之外，审计部门也要对住房政策性金融机构和监督机构的工作进行监督。
参考文献
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论文作者:张宗有
论文发表刊物:《教育学文摘》2017年11月总第246期
论文发表时间:2017/11/13
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